А что же такое факторинг?

Факторинг — это комплекс услуг, который банк (или факторинговая компания), выступающий в роли финансового агента, оказывает компаниям, работающим со своими покупателями на условиях отсрочки платежа. Услуги факторинга включают не только предоставление поставщику и получение от покупателя денежных средств, но и контроль состояния задолженности покупателя по поставкам, осуществление напоминания дебиторам о наступлении сроков оплаты, проведение сверок с дебиторами, предоставление поставщику информации о текущем состоянии дебиторской задолженности, а также ведение аналитики по истории и текущим операциям.

Простыми словами, банк или факторинговая компания выплачивает Вам деньги за проданный товар вместо покупателя, а его долг взыскивает самостоятельно, без Вашего участия. Таким образом, Ваш бизнес получает живые деньги, а фактор (банк или специализированная компания) — часть долга Вашего должника. Факторинг дает возможность поставщикам получать оплату за свои товары и услуги до их реализации конечному потребителю.

Заметьте, что факторинговые операции в отличие от залога представляют собой передачу кредитором фактору права требования возврата долгов с заемщика. Это право продается фактору, в лице которого, как правило, выступает коммерческий банк, финансовая или специализированная факторинговая компания, которую без труда можно подобрать подходящую именно для Вас.

Таким образом, основная функция факторинга — предоставление финансовых средств поставщику продукции после ее отгрузки или в определенный договором факторинга день. Т. е., поставщик имеет возможность поставлять продукцию своим покупателям с отсрочкой платежа, при этом получать значительную часть от суммы поставки сразу же после поставки или по удобному для него графику, не дожидаясь платежа от своего покупателя. Если Ваша компания нацелена на увеличение объема продаж, то она имеет возможность постоянно пускать деньги в оборот и при этом конкурировать с другими поставщиками за клиентов, предоставляя отсрочку платежа. Также Вы, заключив договор факторинга, заранее знаете, в какой день деньги поступят на счет.

Возникает вопрос:

Кому подходит факторинг?

Использование факторинга наиболее эффективно для небольших, и средних предприятий, расширяющих объемы продаж или выходящих на новые рынки, а также для вновь создаваемых компаний, испытывающих недостаток денежных средств из-за несвоевременности поступления платежей от дебиторов, наличия чрезмерных запасов, трудностей в организации производственного процесса.

И как у любого вида кредитования у факторинга есть ряд несомненных преимуществ перед традиционным кредитом бизнесу, а именно:

  1. менее жесткие требования к бизнесу, отсутствие требования оформления залога и т. п. Но вместе с тем, факторинг — гораздо более дорогая форма финансирования.
  2. поставщик не должен возвращать выплаченные ему деньги, так как расходы фактора будут возмещены из платежей покупателей;
  3. финансирование будет длиться так же долго, как долго поставщик будет продавать свою продукцию;
  4. финансирование увеличивается по мере роста объемов продаж.

Так же факторинг позволяет Вам избавиться от рутинной работы, связанной с отслеживанием состояния дебиторской задолженности, напоминанием дебиторам о задержках платежей. Обычно факторинговая компания по первому требованию поставщика предоставляет ему отчет о состоянии дебиторской задолженности, включающий в себя информацию обо всех поставках поставщика и платежах его покупателей. И еще, в случае безрегрессного факторинга (см. ниже) фактор берет на себя заботу о взыскании долгов с дебиторов, что особенно актуально для небольших компаний, не располагающих собственными ресурсами для инкассации. Это позволит Вам экономить трудовые и финансовые ресурсы.

А так же немаловажный момент, который заключается в том, что фактор может покрывать риски связанные с поставкой товаров с отсрочкой платежа, в том числе неполучения платежа от покупателя в связи с его неплатежеспособностью. Что для небольших компаний очень актуально.

Банк или специализированная компания взимают с клиента факторинговую комиссию, которая составляет в России 15-20 % от суммы долга. Кроме того, взимается ссудный процент с ежедневного остатка выплаченного клиенту аванса. И, наконец, определенная фиксированная плата взимается за обработку документов.

Благодаря своим преимуществам факторинг становится все более востребованным среди поставщиков продуктов питания, товаров народного потребления, бытовой и офисной техники и электроники, парфюмерии и косметики, фармацевтики, бытовой химии и т. п.

Но в случае того, если факторинг Вам подходит, то Вам, конечно, необходимо знать о его видах.

Факторинг внутренний и внешний.

Факторинг называется внутренним, если стороны по договору купли-продажи, а также факторинговая компания находятся в одной и той же стране.

Факторинг называется внешним (чаще используется название международный факторинг), если поставщик и его клиент являются резидентами разных государств. При обслуживании таких поставок в большинстве случаев используется схема косвенного факторинга, при котором происходит распределение обязанностей между двумя факторинговыми компаниями: факторинговая компания в стране продавца берет на себя финансирование экспортера, а факторинговая компания в стране покупателя принимает на себя кредитные риски и берется за инкассацию дебиторской задолженности. Использование факторинга в международной торговле может быть очень выгодно в случаях, когда торговля осуществляется между странами с существенными различиями в их экономических и правовых системах.

Поскольку факторинговая компания страны импортера обладает более полной информацией о платежеспособности компаний своей страны, это позволяет ей объективно оценивать надежность покупателей. Если импорт фактор соглашается работать по схеме международного факторинга, то он может принимать на себя риск неплатежеспособности импортера, тем самым гарантирует полную возвратность средств. Кроме того, экспортер вынужден подстраховываться на случай резкого скачка курса валют. Используя факторинг, экспортер получает значительную часть от стоимости проданного товара сразу после отгрузки, таким образом, снимая с себя валютный риск. Международный факторинг может осуществляться и без посредничества импорт-фактора, в этом случае схема взаимодействия контрагентов аналогична классическому факторинговому взаимодействию.

Факторинг с регрессом и без регресса.

В случае факторинга с регрессом факторинговая компания, не получив денег с покупателей, имеет право через определенный срок потребовать их с поставщика. В этом случае факторинговая компания берет на себя ликвидный риск (риск неуплаты в срок), но кредитный риск остается на поставщике. Денежные требования в случае факторинга с регрессом выступают, по сути, обеспечением краткосрочного финансирования. В случае безрегрессного факторинга риск неуплаты со стороны дебиторов полностью переходит к факторинговой компании.

На заметку: по утверждениям экспертом, доля безрегрессного факторинга в ближайшие годы будет постоянно расти.

Факторинг открытый и закрытый.

При открытом факторинге покупатель уведомлен о том, что в сделке участвует фактор, и осуществляет платежи на его счет, выполняя тем самым свои обязательства по договору поставки. В случае же закрытого факторинга покупателя не ставят в известность о наличии договора факторингового обслуживания, и он продолжает осуществлять платежи поставщику, который, в свою очередь, направляет их в пользу фактора. В мировой практике факторинг без регресса обычно бывает открытым, факторинг с регрессом как открытым, так и закрытым.

Разумеется, второй способ обходится существенно дороже. Кроме того, факторинговое обязательство чаще всего имеет право регресса — то есть банк или факторинговая компания имеет право потребовать возврата средств, если должник откажется выполнять свои финансовые обязательства.

Реверсивный факторинг.

Факторинг, который направлен на покупателя продукции, желающих получить отсрочки при закупке товара. Сделка оформляется как факторинг без регресса с некоторыми отличиями. Реверсивный факторинг позволяет покупателю значительно расширить деятельность и при этом получать финансирование до 90 % от суммы отгрузки товара.

Факторинг для работ и услуг.

Факторинг, который позволяет финансировать не только отгрузки товаров, но также и услуги, которые были оказаны с отсрочкой платежа.

Факторинг с частичным регрессом.

Факторинг, который позволяет разделять риски между Фактором и Клиентом, тем самым уменьшать стоимость услуг.

И, наконец, поговорим о самом механизме факторингового обслуживания.

  1. Поставка товара с отсрочкой платежа.
  2. Передача Фактору, т.е. Вам документов, подтверждающую отгрузку (накладные, счета-фактуры, доверенности)
  3. Финансирование Поставщика в размере до 90 % от суммы предоставленных накладных
  4. Покупатель платит Фактору, т.е. Вам 100 % от суммы отгрузки, согласно контракта.
  5. Перечисление Фактором, т.е. Вами от 10 % оставшихся средств (за вычетом факторинговой комиссии).

***

Для отделки помещения квартиры можно использовать разные строительные материалы. Например, для кухни удобно купить плитку керамическую. Такой материал будет наиболее удобным и практичным на кухне.